Виды выплат по ПДС: какие бывают и как назначить
С 2024 года в России работает Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Она помогает копить на любые цели за счет инвестиционного дохода, налоговых вычетов и финансовой поддержки государства — до 360 000 ₽ за первые 10 лет участия.
Достаточно делать взносы в комфортном режиме, и за несколько лет на счете ПДС может сформироваться вполне приличная сумма. Но как получить накопленные деньги? В этой статье мы подробно расскажем про виды выплат по Программе долгосрочных сбережений, условия их получения и пошаговый процесс оформления.
Когда возникает право на выплату
Сбережения по Программе называются долгосрочными не просто так. По условиям договора ПДС деньги с учетом всех взносов, бонусов от государства и инвестиционного дохода можно получить:
через 15 лет с момента заключения договора,
при достижении возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
Также до 100% сбережений выплачивается в особых жизненных ситуациях — например, при потере кормильца или для оплаты дорогостоящего лечения. Такая выплата называется досрочной. Во всех остальных случаях участник выбирает один из стандартных видов выплат.
Основные виды выплат по ПДС
Как только вы достигните одного из оснований, то можете обратиться в фонд для назначения выплаты. Рассмотрим, какие бывают выплаты и как они назначаются.
Пожизненная выплата
Это классический формат прибавки к пенсии. После назначения пожизненной выплаты Альфа НПФ будет ежемесячно перечислять вам определенную сумму на счет до конца жизни.
Как всё работает: фонд берет всю сумму сбережений на вашем счете в ПДС (взносы, софинансирование государства, весь заработанный инвестиционный доход и переведенные пенсионные накопления, если такие были) и делит на коэффициент ожидаемого периода осуществления пожизненных выплат, который устанавливается фондом в зависимости от пола и возраста участника. Полученная после расчета цифра и станет вашей ежемесячной выплатой.
Каждый год размер ежемесячных пожизненных выплат индексируется. При этом фонд продолжит инвестировать остаток средств на счете участника, то есть еще невыплаченные средства смогут приносить дополнительный доход даже после того, начнутся выплаты.
ВАЖНО! После назначения пожизненной выплаты остаток средств на счете ПДС не наследуется.
Срочная выплата
При выборе регулярной (срочной) выплаты Альфа НПФ будет выплачивать вам ваши сбережения равными частями в течение определенного срока, минимально — от 5 лет.
Размер срочной выплаты индексируется каждый год, а после ее назначения остаток средств на счете наследуется.
Единовременная выплата
Если вы обращаетесь за выплатой через 15 лет после оформления договора, все накопленные по ПДС деньги можно получить одной суммой без каких-либо ограничений.
При достижении 55/60 лет назначить единовременную выплату можно при соблюдении одного условия: размер расчетной пожизненной выплаты должен быть меньше 10% от прожиточного минимума пенсионера на момент обращения. Для расчета пользуемся знакомой нам формулой: сумма на счете ПДС делится на коэффициент ожидаемого периода осуществления пожизненных выплат.
Выплата в особых жизненных ситуациях
Никто из нас не застрахован от непредвиденных ситуаций и форс-мажоров, когда деньги нужны немедленно. В этих случаях вы сможете использовать до 100% накоплений по ПДС. Когда именно участник имеет право на досрочную выплату?
Оплата лечения
Правительство РФ утвердило несколько видов дорогостоящего лечения, которые можно оплатить с помощью денег на счете ПДС. Например: хирургия осложненных форм онкологии, трансплантация органов и костного мозга, лечение тяжелых форм сердечно-сосудистых заболеваний и пр. Полный список видов дорогостоящего лечения находится здесь.
Потеря кормильца
Если в семье умер человек, чей источник дохода был основным, участник ПДС имеет право досрочно получить все накопления для поддержания уровня жизни. Достаточно направить в Альфа НПФ соответствующее заявление. Фонд проверит вашу заявку, и если все данные будут указаны верно, перечислит сбережения на ваш банковский счет. Как правило, деньги зачисляются через 5 рабочих дней после подачи заявления.
Важно! В каждой из перечисленных особых ситуаций участник получит деньги с сохранением всех бонусов от государства. Вы можете продолжить копить деньги, получать инвестиционный доход, софинансирование от государства и налоговый вычет.
Как назначить выплату по ПДС: пошаговая инструкция
Как только вы достигнете основания для назначения выплаты (55 лет для женщин/60 лет для мужчин или 15 лет с начала действия договора), необходимо обратиться в Альфа НПФ, подписать документы и начать получать ваши сбережения выбранным способом.
Шаг 1: подготовка документов
Если хотите назначить выплату при достижении возраста 55/60 лет или через 15 лет после заключения договора, вам понадобятся:
паспорт,
СНИЛС,
заполненное заявление о назначении выплаты по договору ПДС,
реквизиты банковского счета, на который фонд будет перечислять деньги.
Если вы заявляете о досрочной выплате в особой жизненной ситуации, список необходимых документов будет чуть больше.
Для получения выплаты на дорогостоящее лечение понадобятся:
паспорт и СНИЛС,
заполненное заявление о выплате выкупной суммы при возникновении особых жизненных ситуаций,
справка об оказании платных медицинских услуг из перечня от медицинской организации,
чек или другой документ, подтверждающий оплату медицинских услуг (если оплачивал участник).
Для получения выплаты при потере кормильца понадобятся:
паспорт и СНИЛС,
заполненное заявление о выплате выкупной суммы при возникновении особых жизненных ситуаций,
свидетельство о смерти кормильца,
документ, который подтвердит родство между участником и умершим кормильцем,
документ об отсутствии у участника трудоспособных родителей, если он приходился умершему кормильцу братом/сестрой или внуком.
Шаг 2: подача заявления в Альфа НПФ
Проще всего это сделать онлайн в Личном кабинете на сайте фонда. В заявлении укажите предпочитаемый вид выплаты: пожизненную, срочную или единовременную.
ВАЖНО! Для подачи заявления онлайн необходимо авторизоваться в Личном кабинете через Госуслуги.
Также подать заявление на выплату можно по почте или передать лично в офисе Альфа НПФ. Адрес: 115280, г. Москва, пр-кт Лихачёва, д. 15. Ждем вас с 9:00 до 18:00 у стойки Альфа НПФ на первом этаже.
Шаг 3: расчет и согласование
Фонд проверит документы в течение 30 дней и уведомит о решении по выплате. Если вы подали заявление на единовременную выплату, но не прошли по установленному критерию размера выплаты, Альфа НПФ предложит изменить тип выплаты.
Шаг 4: получение денег
Первая выплата по договору ПДС или вся сумма целиком поступит на банковский счет, который вы укажете в заявлении. Как будут перечисляться сбережения по закону:
единовременная выплата — в течение месяца после ее назначения,
регулярные или пожизненные выплаты — ежемесячно за текущий месяц, не позднее последнего рабочего дня.
Нужно ли платить НДФЛ с выплат?
В ПДС налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) облагается полученный инвестиционный доход на сумму свыше 30 млн ₽.
Если к моменту назначения выплаты сумма инвестиционного дохода превысит этот лимит, необходимо будет заплатить:
13% — если суммарный годовой доход составит до 2,4 млн ₽,
15% — если суммарный годовой доход превысит 2,4 млн ₽.
При этом налогом будет облагаться не весь инвестиционный доход, а только его часть сверх установленного лимита в 30 млн ₽.
Если доход от инвестиций к моменту назначения выплаты составит менее 30 млн ₽, платить НДФЛ не нужно.